Melaporkan pajak penghasilan di Jerman bisa terasa seperti menjelajahi labirin bagi yang baru pertama kali mencoba. Namun, dengan panduan langkah demi langkah yang tepat, proses ini bisa jadi lebih mudah dan tidak membingungkan.
Kita akan bahas cara lapor pajak penghasilan di Jerman untuk tahun 2025. Yuk, kita mulai!
Baca juga:Β Remitansi Dorong Ekonomi Indonesia: Kirim Uang ke Luar Negeri Kini Lebih Mudah
Mengapa Harus Lapor Pajak Penghasilan di Jerman?
Di Jerman, setiap individu yang berpenghasilan (baik warga lokal maupun ekspatriat) wajib melaporkan pajak penghasilan (Einkommensteuer). Pajak ini dikenakan atas penghasilan dari pekerjaan, bisnis, investasi, atau sumber lain.
Tarif pajak penghasilan pribadi di Jerman pada 2025 tetap progresif. Tarif maksimumnya 45% untuk penghasilan tinggi dan sesuai data dari Trading Economics. Melaporkan pajak tidak hanya kewajiban hukum, tetapi juga bisa memberi Anda kesempatan untuk mendapatkan pengembalian pajak jika Anda memenuhi syarat untuk potongan tertentu.
Transfez, Mudahnya Kirim Uang ke 70+ Negara di Dunia
Siapa yang Wajib Lapor Pajak Penghasilan?
Anda wajib melaporkan pajak penghasilan di Jerman jika:
- Berstatus penduduk Jerman (tinggal lebih dari 6 bulan dalam setahun).
- Memiliki penghasilan di atas batas bebas pajak, yaitu sekitar β¬11.604 pada 2025 (dapat berubah
- Bukan penduduk, tetapi memiliki penghasilan dari sumber di Jerman (misalnya, gaji dari perusahaan Jerman).
- Memiliki penghasilan tambahan, seperti dari bisnis sampingan atau investasi, di luar gaji yang sudah dipotong pajak oleh pemberi kerja.
Jika Anda karyawan dengan gaji sebagai satu-satunya sumber penghasilan, pelaporan pajak mungkin tidak wajib karena pajak sudah dipotong langsung. Namun, melaporkan secara sukarela sering menguntungkan karena Anda bisa mengklaim potongan pajak.
Baca juga:Β 7 Fakta Unik Sistem Pendidikan di Jerman yang Perlu Kamu Tahu
Langkah-Langkah Melapor Pajak Penghasilan di Jerman (2025)
Berikut adalah panduan lengkap cara melapor pajak penghasilan di Jerman dengan langkah-langkah yang mudah diikuti:
1. Kumpulkan Dokumen yang Dibutuhkan
Sebelum memulai, pastikan Anda memiliki semua dokumen penting. Ini adalah fondasi agar proses pelaporan berjalan lancar. Dokumen yang biasanya dibutuhkan meliputi:
- Lohnsteuerbescheinigung: Slip pajak tahunan dari pemberi kerja yang menunjukkan gaji kotor, pajak yang dipotong, dan kontribusi jaminan sosial.
- Nomor Identifikasi Pajak (Steuer-ID): Nomor unik 11 digit yang diberikan saat Anda mendaftar di kantor pajak setempat.
- Bukti Pengeluaran yang Dapat Dikurangkan: Misalnya, biaya perjalanan kerja, pendidikan, donasi, atau premi asuransi kesehatan.
- Informasi Pribadi: Kartu identitas, status pernikahan, dan detail anak (jika ada), karena ini memengaruhi potongan pajak.
- Dokumen Penghasilan Tambahan: Jika Anda memiliki penghasilan dari sewa, investasi, atau bisnis sampingan, siapkan laporan keuangan atau bukti pendapatan.
Tips: Simpan dokumen dalam format digital untuk memudahkan pengunggahan jika Anda melapor secara online. Pastikan juga untuk memeriksa apakah ada potongan khusus, seperti biaya rumah tangga atau kerugian bisnis, yang bisa diklaim.
2. Daftar atau Perbarui Data di Finanzamt
Jika Anda baru tinggal di Jerman, Anda harus mendaftar di kantor pajak setempat untuk mendapatkanΒ Steuer-ID. Proses ini biasanya otomatis saat Anda mendaftar sebagai penduduk di kantor pendaftaran. Jika sudah memilikiΒ Steuer-ID, pastikan data Anda (alamat, status pernikahan, dll.) sudah diperbarui.
Untuk ekspatriat, Anda mungkin juga perlu mendaftar sebagai wajib pajak gereja, kecuali Anda memilih untuk tidak membayar pajak ini. Pajak gereja ini otomatis dipotong dari penghasilan dan bernilai ratusan euro per tahun, menurut laporan dari DDTC News.
3. Pilih Metode Pelaporan: Online atau Manual
Di Jerman, Anda bisa melaporkan pajak secara online melalui platformΒ ELSTERΒ (Electronic Tax Return) atau secara manual dengan mengisi formulir kertas. Pada 2025,Β ELSTERΒ adalah metode yang paling populer karena cepat, aman, dan efisien. Untuk menggunakanΒ ELSTER:
- Kunjungi situs resmi www.elster.de.
- Buat akun denganΒ Steuer-IDΒ Anda. Anda akan menerima kode aktivasi melalui pos dalam beberapa hari.
- Unduh perangkat lunakΒ ELSTERΒ atau gunakan versi berbasis browser (Mein ELSTER).
Jika Anda memilih metode manual, unduh formulir pajak dari situsΒ FinanzamtΒ atau ambil di kantor pajak terdekat. Namun, metode manual lebih lambat dan rentan kesalahan.
4. Isi Formulir Pajak dengan Teliti
Formulir pajak terdiri dari beberapa bagian, seperti:
- Data Pribadi: Nama, alamat,Β Steuer-ID, dan status pernikahan.
- Penghasilan: Masukkan semua sumber penghasilan, termasuk gaji, dividen, atau sewa, sesuai bukti lainnya.
- Potongan Pajak: Klaim pengeluaran yang dapat dikurangkan, seperti biaya kerja, asuransi, atau donasi. Jerman memiliki banyak potongan pajak, jadi teliti setiap kategori.
- Informasi Tambahan: Jika Anda memiliki anak atau pasangan, masukkan detail mereka untuk mendapatkan tunjangan pajak.
Tips: Gunakan panduan diΒ ELSTERΒ atau aplikasi pajak sepertiΒ Wiso SteuerΒ untuk memastikan Anda tidak melewatkan potongan penting. Jika ragu, konsultasikan dengan penasihat pajak.
5. Kirim Laporan Pajak
Setelah mengisi formulir, periksa kembali untuk memastikan tidak ada kesalahan. Jika menggunakanΒ ELSTER, unggah dokumen pendukung (misalnya, scan bukti potongan pajak) dan kirim secara elektronik. Anda akan menerima tanda terima digital sebagai bukti pengiriman.
Untuk pelaporan manual, kirim formulir dan dokumen keΒ FinanzamtΒ setempat melalui pos atau serahkan langsung. Pastikan Anda mengirim sebelum batas waktu, yaitu 31 Juli 2025 untuk pelaporan sukarela, atau 28 Februari 2026 jika menggunakan penasihat pajak.
6. Tunggu Hasil Penilaian Pajak
Setelah laporan dikirim,Β FinanzamtΒ akan memprosesnya dalam waktu 6β12 minggu. Anda akan menerimaΒ SteuerbescheidΒ (pemberitahuan pajak) yang berisi:
- Jumlah pajak yang harus dibayar atau pengembalian pajak.
- Rincian perhitungan pajak berdasarkan data yang Anda laporkan.
Jika Anda mendapatkan pengembalian pajak, dana akan ditransfer ke rekening bank yang Anda cantumkan. Jika ada kekurangan pembayaran, Anda harus membayar sesuai tenggat waktu yang ditentukan.
7. Ajukan Keberatan Jika Diperlukan
Jika Anda tidak setuju denganΒ SteuerbescheidΒ (misalnya, ada kesalahan perhitungan), maka bisa mengajukan keberatan dalam waktu satu bulan sejak pemberitahuan diterima. Sertakan bukti pendukung dan jelaskan alasan keberatan Anda.
Lapor Pajak dengan Percaya Diri
Melaporkan pajak penghasilan di Jerman mungkin terlihat rumit pada awalnya, tetapi dengan persiapan yang baik dan langkah-langkah yang jelas, Anda bisa melakukannya dengan mudah. Dengan mengikuti panduan ini, Anda tidak hanya memenuhi kewajiban hukum, tetapi juga berpeluang mendapatkan pengembalian pajak yang signifikan. Mulailah dengan mengumpulkan dokumen, gunakanΒ ELSTERΒ untuk kemudahan, dan jangan ragu untuk mencari bantuan jika perlu. Semoga sukses dengan pelaporan pajak Anda di 2025!
Download Aplikasi Transfez
AplikasiΒ TransfezΒ bisa bantuin kamu untuk transfer uang ke luar negeri dengan lebih cepat, hemat, dan efisien. Jack Finance juga bisa bantuin bisnis kamu dalam melakukan transaksi ke luar negeri loh. Untuk kamu yang ingin mengirim uang ke sanak saudara yang berada di luar negeri karena sedang menjalankan pendidikan, bekerja, ataupun traveling, Transfez akan siap membantu. Aplikasi ini tersedia di Android dan juga iOs. Download sekarang!
Lang Version
Verifikasi Sekarang!
